개인형 IRP 퇴직연금이 원금이 보장되는 상품이 아닌데도 많은 사람들이 원금보장 상품으로 인식하는 것 같지만 이 때문에 금감원에서는 은행을 통해 IRP에 가입하더라도 반드시 원금이 보장되는 것은 아니며 확정기여형 퇴직급여(DC) 수령 목적으로 IRP 계좌를 개설한 경우에는 현물 또는 현금 등 퇴직급여 수령 방식을 명확히 의사표시해야 한다며 소비자에게 IRP 계좌 가입 및 해지를 신중히 결정해야 한다고 말했다.이번 포스팅에서는 개인형 irp 퇴직연금 계좌 개설·세금세액공제·해지 등을 간단히 정리하기로 한다. 개인형퇴직연금irp계좌개설
IRP란 Individual Retirement Pension으로 취업자가 재직 중 자율적으로 가입하거나 퇴직 또는 이직 시 받은 퇴직급여를 계속 적립·운용할 수 있는 개인형 퇴직연금을 말한다.가입 대상은 근로자, 개인사업자, 퇴직연금제도 가입자, 직역연금 가입자, 퇴직금 수령자나 예정자 등이다. 여기서 직역연금 가입자란 공무원, 사립학교 교직원, 별정우체국 직원, 군인 등을 말하며 가입금액은 연간 최대 1800만원 한도 내에서 자유적립이 가능하다. 물론 퇴직금은 한도 제한이 없다.
개인형 IRP 계좌 개설 시 온라인, 모바일 등 비대면일 때 금융기관에 따라 수수료가 면제되는 경우가 많기 때문에 손해를 조금 팔 필요는 있다.가입에 필요한 서류는 개인납입금의 경우에는 신분증과 가입자격별 증빙서류인 사업자등록증, 재직증명서, 퇴직연금 가입확인서, 원천징수영수증, 건강보험자격득실확인서 등이 필요하다. 퇴직금 수령자의 경우에는 신분증과 퇴직금 수령 전에는 가입자격별 증빙서류, 재직증명서, 타사 IRP 가입확인서 등이 필요하며 퇴직금 수령 후에는 퇴직소득 원천징수영수증 등이 필요하다.
개인형 퇴직연금 irp 가입대상 : 근로자, 개인사업자, 퇴직연금제도 가입자, 직역연금 가입자, 퇴직금 수령(예정) 자기입금금액 : 연간 최대 1800만원 한도내에서 자유적립, ISA 만기금액을 연금계좌로 전환 가능, 비대면 운용·자산관리 수수료 면제 연금 신청 가능시기 : 만 55세 이후 & 최초 입금일로부터 5년 경과 연금 수령기간 : 5년이상 ~ 40년 이내 또는 100세 만기 연금 수령주기 : 1개월, 3개월, 6개월, 12개월
개인형 퇴직연금 irp 가입대상 : 근로자, 개인사업자, 퇴직연금제도 가입자, 직역연금 가입자, 퇴직금 수령(예정) 자기입금금액 : 연간 최대 1800만원 한도내에서 자유적립, ISA 만기금액을 연금계좌로 전환 가능, 비대면 운용·자산관리 수수료 면제 연금 신청 가능시기 : 만 55세 이후 & 최초 입금일로부터 5년 경과 연금 수령기간 : 5년이상 ~ 40년 이내 또는 100세 만기 연금 수령주기 : 1개월, 3개월, 6개월, 12개월
irp 세액 공제
IRP 퇴직연금 계좌에 납입한 가입자 추가부담금은 연말정산 또는 종합소득 신고 시 세액공제 혜택을 부여하고 연금 수령 시 연금소득세가 부과된다.개인부담금 연간 700만원까지 세액공제 가능 연금수령기간 10년이하 : 퇴직소득세 30%감면 연금수령기간 10년초과 : 퇴직소득세 40%감면
종합소득 과세표준 총급여액(근로소득금액만 있는 경우) 세액공제 한도공제율 5천5백만원 이하 7백만원 이하 4천만원 16.5% 1억원 초과 5천5백만원 이하 7백만원 이하 1억원 13.2% 1억2천만원 초과 7백만원 13.2%
세액공제는 IRP로만 7백만원 납입 또는 연금저축 300만원+IRP 300만원(총급여 1억2천만원 초과시 연봉저축 1억2천만원+IRP 1억원)으로 총급여가 200만원(종합소득금액 9백만원) 이하인 50세 이상 연금계좌 가입자에 대해서는 2022년 12월 31일부터 세액공제 한도가 400만원으로 400만원 오른다.
irp 퇴직연금 해지
IRP 지급 방법으로는 계약 해지에 따른 일시금 또는 연금 수령 등이 있는데, irp 퇴직연금 해지 후 출금하려면 먼저 해지 신청을 해야 한다.퇴직연금을 먼저 입금하고 다음날부터 해지 신청을 할 수 있는데 해당 은행 앱에서 해지 신청을 하면 익일 입금되지만 물론 은행에 직접 가서 해지해도 되고 비대면으로 온라인 앱으로 처리해도 되는 것이다.
이상 개인형irp퇴직연금계좌개설·세액공제·해지간편정리종료~~ JC`Enjoy the Life[함께보기] – 퇴직연금DB형·DC형·개인형IRP퇴직연금 등 종류별정리[근로자퇴직급여보장법]
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